Plus de 13 millions de foyers paieront un supplément d’impôt en 2025, dans le cadre de l’Impôt 2025. Voici les montants, les dates de prélèvement et comment s’y préparer.

Pourquoi une telle hausse d’impôt cette année ?

L’administration fiscale a recalculé l’impôt sur le revenu à partir des déclarations transmises au printemps 2025, basées sur les revenus de 2024. Résultat : 13 millions de foyers devront verser un complément d’impôt.

Cela représente une nette augmentation par rapport à 2024 (9,8 millions concernés). En cause, principalement :

• La hausse des salaires en 2024

• Une revalorisation insuffisante du barème fiscal

• La réduction de certains crédits et avantages fiscaux

Quel montant moyen à payer ?

Le montant moyen à verser s’élève à 1 900 € par foyer. Ce montant varie selon les revenus et les avantages fiscaux perdus ou diminués.

Calendrier des prélèvements en 2025

La Direction Générale des Finances Publiques (DGFIP) prévoit deux types de prélèvements automatiques :

• Moins de 300 € à payer : un seul prélèvement le 25 septembre 2025

• Plus de 300 € à payer : quatre prélèvements mensuels :

  • 25 septembre

  • 27 octobre

  • 25 novembre

  • 29 décembre

Qui est concerné ?

Les foyers fiscaux :

• Ayant vu leurs revenus augmenter entre 2023 et 2024

• Ayant perdu ou vu baisser certains crédits d’impôt

Anticipez vos dépenses de rentrée

Le mois de septembre est déjà chargé avec la rentrée scolaire et d’autres obligations. Il est donc recommandé aux contribuables concernés d’anticiper ce prélèvement, surtout que la taxe foncière sera due en octobre.

Pourquoi l’impôt augmente malgré le prélèvement à la source ?

Le prélèvement à la source permet d’ajuster l’impôt en temps réel, mais il repose sur les revenus estimés ou ceux de l’année précédente. Si votre salaire a augmenté en 2024 sans que votre taux ait été actualisé, un rattrapage fiscal devient inévitable. Cette régularisation annuelle permet à l’administration de percevoir la différence entre ce qui a été payé et ce qui est réellement dû.

Comment vérifier si vous êtes concerné ?

Pour savoir si vous devez un complément d’impôt, consultez votre avis d’imposition 2025 dans votre espace personnel sur impots.gouv.fr. Le document précise le montant total de l’impôt, celui déjà versé et le solde à régler. Il est aussi possible de mettre à jour votre taux de prélèvement à la source pour éviter une mauvaise surprise en 2026.

Quelles options pour éviter les difficultés de paiement ?

Si vous rencontrez des difficultés financières, sachez qu’il est possible de demander un étalement du paiement ou un délai supplémentaire auprès de l’administration fiscale. Cette démarche se fait directement en ligne via votre compte personnel. Mieux vaut agir rapidement avant le premier prélèvement du 25 septembre pour éviter des pénalités ou un rejet bancaire.

FAQ 

Pourquoi dois-je payer un supplément d’impôt en 2025 ?

Vous devez régler un complément si le prélèvement à la source de 2024 n’a pas couvert la totalité de l’impôt dû. Cela peut être dû à une augmentation de vos revenus, à une baisse de vos réductions/crédits d’impôt ou à un taux de prélèvement non actualisé.

Quel est le montant moyen à payer cette année ?

Le montant moyen du solde d’impôt est de 1 900 euros par foyer concerné, selon le ministère de l’Économie.

Quelles sont les dates de prélèvement prévues ?

• Montant < 300 € : un seul prélèvement le 25 septembre 2025

• Montant > 300 € : prélèvements en 4 fois les :

  • 25 septembre

  • 27 octobre

  • 25 novembre

  • 29 décembre 2025

Puis-je contester le montant réclamé par le fisc ?

Oui, si vous pensez qu’une erreur a été commise, vous pouvez déposer une réclamation en ligne via votre espace personnel sur impots.gouv.fr, rubrique « Mes démarches ».

Que faire si je ne peux pas payer cette somme ?

Il est possible de demander un échelonnement ou un délai de paiement via votre espace particulier. La DGFIP étudiera votre demande selon votre situation financière.